Abogado Y Consejero De Cumplimiento Regulatorio Empresarial Del Área De Dallas

La Ley de Transparencia Corporativa (CTA, por sus siglas en inglés), parte de la Ley de Autorización de Defensa Nacional para el Año Fiscal 2021, exige que ciertas entidades presenten Informes de Información sobre Beneficiarios Reales (BOI, por sus siglas en inglés) ante la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN, por sus siglas en inglés), una agencia de aplicación de la ley del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos. A partir del 1 de enero de 2024, este requisito se aplica a la mayoría de las pequeñas y medianas empresas de Estados Unidos que están estructuradas bajo las leyes estatales o tribales de organizaciones comerciales, incluidas, entre otras, las sociedades de responsabilidad limitada, las corporaciones y las asociaciones.

¿Afecta el CTA a tu negocio?

Si opera una pequeña o mediana empresa, es posible que la CTA se aplique a usted. En sus regulaciones de implementación final, FinCEN ha identificado dos categorías de personas que deben presentar informes regulatorios:

• los beneficiarios finales de la entidad afectada, y
• Personas que han presentado una solicitud ante las autoridades gubernamentales especificadas para crear la entidad afectada

La CTA también se aplica a las personas que ejercen un control sustancial de la entidad afectada, incluidos, entre otros, presidentes, vicepresidentes, contralores y asesores generales.

Plazos de presentación de informes

Las pequeñas y medianas empresas afectadas establecidas en cualquier momento de 2024 deben presentar su informe inicial de BOI ante FinCEN en o antes de 90 días después de su creación según cualquier código de estructuración comercial estatal o tribal. A partir del 1 de enero de 2025, este plazo se acortará a 30 días.

Las pequeñas y medianas empresas afectadas estructuradas antes del 1 de enero de 2024 tienen hasta el 1 de enero de 2025 para presentar su informe inicial de BOI.

Los informes iniciales de la BOI deben actualizarse dentro de los 30 días posteriores a cualquier cambio en la BOI inicial, como la caducidad de los documentos de identificación o las actualizaciones de la información de la dirección.

Riesgos potenciales de incumplimiento

Los problemas pueden surgir para las pequeñas y medianas empresas, sus propietarios, sus asesores, controladores y otros de varias maneras:

• Sanciones: Las pequeñas y medianas empresas que no presenten informes de BOI o presenten informes fraudulentos de BOI pueden estar sujetas a multas civiles de hasta $500 por día. Las empresas que no cumplan con estos requisitos también pueden estar sujetas a una posible pena de prisión de hasta dos años tras el enjuiciamiento y la condena y una multa de hasta $10,000.
• Investigaciones: Las pequeñas y medianas empresas y las personas asociadas con ellas podrían ser investigadas como actores involucrados en el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo, la corrupción financiera, el fraude fiscal u otras actividades delictivas ilícitas según las leyes internacionales, federales, estatales y locales.
• Responsabilidad de los asesores: Aquellos que asesoran a las pequeñas y medianas empresas en su creación en virtud de las leyes estatales y tribales de estructuración y aquellos que presentan BOI ante FinCEN en su nombre podrían ser acusados de ayudar e instigar a los malos actores a ofuscar sus actividades ilícitas mediante el uso de empresas ficticias y fachada.

Abogado y Consejero de Cumplimiento Regulatorio Empresarial del Área de Dallas

Navegar por las complejidades de la CTA puede ser desafiante y potencialmente peligroso, exponiéndolo a peligros legales. Como bufete de abogados consejero y abogado de cumplimiento regulatorio empresarial del área de Dallas, el abogado Coleman Jackson, P.C. puede ayudarlo a determinar si la CTA se aplica a su negocio, ayudarlo a presentar sus informes de BOI de manera oportuna y precisa de acuerdo con sus obligaciones legales y brindarle orientación sobre cómo mantener el cumplimiento continuo de sus obligaciones en virtud de la Ley de Transparencia Corporativa.